大学储蓄计划

如果你发现自己被不断上涨的高等教育费用吓倒了, 那么,529大学储蓄计划可能是为大学教育储蓄的一个关键组成部分. 529大学储蓄计划是一种税收优惠的方式,可以为上大学和支付高等教育费用. 不像其他一些储蓄工具, 529大学储蓄计划可以让你做出相当大的贡献. 这些资金一般可以用于任何符合条件的大学或高等教育费用, 包括学费, 房间, 董事会, 费用, 书, 供应, 和设备. 税收优惠可能受到某些限制.

大学储蓄计划

如果你发现自己被不断上涨的高等教育费用吓倒了, 那么,529大学储蓄计划可能是为大学教育储蓄的一个关键组成部分. 529大学储蓄计划是一种税收优惠的方式,可以为上大学和支付高等教育费用. 不像其他一些储蓄工具, 529大学储蓄计划可以让你做出相当大的贡献. 这些资金一般可以用于任何符合条件的大学或高等教育费用, 包括学费, 房间, 董事会, 费用, 书, 供应, 和设备. 税收优惠可能受到某些限制.

529大学储蓄计划中的钱增加了延期缴税. 而且你可以不用缴纳联邦和州所得税就可以取出这笔钱——这取决于你的计划和你住的地方——只要这笔钱是用来支付合格的, 高等教育费用.如果529大学储蓄计划中的钱被用于其他目的, 提款的收入部分要缴纳普通联邦所得税, 额外10%的联邦税, 以及任何适用的州所得税. 大学储蓄计划也会影响学生获得经济援助的资格.

529份图则类型

虽然529大学储蓄计划的许多细节因州而异,但它们通常有两种形式:

R

大学储蓄计划

允许你投资你的钱在一个帐户支付学生的高等教育费用. 学生可以使用这些资金在美国认可的机构进行合格的费用.S. 和国外.

R

学费预付计划

通过一次性投资或每月付款,您可以锁定符合条件的学院或大学的学费费率. 换句话说, 因为你是预付的, 你是在避免将来可能出现的学费上涨.

R

赠与税和房地产税优惠

529种计划部分免除赠与税. 你每年最多可以贡献14000美元(对已婚夫妇是28000美元)2 每一个受益人, 或者高达70美元,000 ($140,对已婚夫妇来说是5万), 而不会引发赠与税.3

记住,你的赠与不包括在你的遗产中, 所以投资529计划是减少遗产税的明智策略.

R

奖学金取款

如果受益人获得奖学金,可以在不收取任何罚金的情况下提取资金(提取金额可以达到奖学金金额), 或受益人死亡或伤残的情况下. 任何投资收益包括在总收入中,都应缴纳普通联邦和州所得税.

1 除一般所得税外,对不合格提款的收益部分可能处以10%的联邦罚款.

2 每年的免税金额由美国国税局修订.

3 如果账户所有人使用特殊的五年一次性付款排除,并且在资助日期的五年内死亡, 为联邦遗产税目的,可分配给五年期间剩余年份(从帐户所有者去世后的那一年开始)的那部分捐款将列入帐户所有者的遗产. 客户应该咨询他们的税务顾问.

529大学储蓄计划中的投资不是任何银行的存款或义务, 没有任何银行担保, 没有联邦存款保险公司或其他机构的保险吗, 并涉及投资风险, 包括投资本金的可能损失.

条件,比如出资限额,因计划而异. 大学储蓄计划受市场风险和波动的影响. 帐户可能有损失也可能有收益. 分散投资不能保证利润或保护损失

在投资任何计划之前, 投资者应仔细考虑投资目标, 风险, 指控, 和费用. 计划披露文件包含这个和其他有关计划的信息,可以通过询问你的财务顾问获得. 投资前请仔细阅读这些文件.

有些州只对投资本州计划的居民提供优惠税收待遇. 你应该咨询你的税务顾问.

所提供的信息不是书面的,也不是作为税务或法律咨询,不能用于逃避联邦税务处罚的目的. 我们无权提供税务或法律咨询. 鼓励个人向自己的税务或法律顾问寻求建议.